Qu'est-ce que le LPP et pourquoi le rechercher ?
La LPP (Loi sur la Prévoyance Professionnelle) constitue le 2ème pilier du système de prévoyance suisse. Elle est obligatoire pour tous les salariés et permet de maintenir le niveau de vie habituel à la retraite.
Complément à l'AVS
Avec l'AVS, assure 40% du dernier salaire à la retraite
Objectif constitutionnelÉpargne obligatoire
Cotisations employeur/employé dès 25 ans sur salaires > 22'680 CHF
AutomatiqueCapital important
Représente souvent 200'000 à 800'000 CHF à la retraite
Patrimoine majeurAvoirs oubliés fréquents
Changements d'emploi, déménagements, fusions d'entreprises
8 milliards CHF perdus🔍 Pourquoi rechercher ses avoirs LPP ?
Chaque changement d'emploi peut créer un avoir LPP "dormant". Ces avoirs continuent de fructifier mais peuvent être oubliés. Une recherche systématique permet de récupérer des montants parfois considérables et d'optimiser sa prévoyance retraite.
Comment fonctionne le 2ème pilier ?
Le 2ème pilier fonctionne selon le principe de la capitalisation : vos cotisations et celles de votre employeur sont investies et fructifient jusqu'à votre retraite.
Cotisations obligatoires
Dès 25 ans, vous et votre employeur cotisez au 2ème pilier. Les taux varient selon l'âge : 7% (25-34 ans), 10% (35-44 ans), 15% (45-54 ans), 18% (55-65 ans).
Compte individuel
Chaque salarié dispose d'un compte LPP personnel où s'accumulent les cotisations, les intérêts et les éventuels rachats volontaires.
Fructification du capital
Votre avoir LPP est investi et génère des rendements. Le taux d'intérêt minimal est fixé par le Conseil fédéral (actuellement 1% en 2024).
Prestations à la retraite
À 65 ans (64 ans pour les femmes), vous pouvez choisir entre une rente viagère ou un capital, selon le règlement de votre caisse de pension.
Comment retrouver mes avoirs LPP ?
Plusieurs méthodes existent pour retrouver vos avoirs LPP oubliés. La recherche doit être systématique et couvrir tous vos anciens employeurs.
Méthodes de recherche officielles
Demande à la Centrale du 2ème pilier
Organisme officiel qui centralise les avoirs LPP oubliés. Demande gratuite en ligne ou par courrier.
Contact direct avec les anciennes caisses
Contactez directement vos anciens employeurs ou leurs caisses de pension avec vos données personnelles.
Vérification auprès du Fonds de garantie
En cas de faillite d'entreprise, les avoirs peuvent être transférés au Fonds de garantie LPP.
Avoirs oubliés : où chercher ?
Situations à risque
Lieux de recherche
💡 Conseils pour une recherche efficace
- • Rassemblez tous vos anciens certificats de salaire et attestations LPP
- • Listez chronologiquement tous vos employeurs depuis vos 25 ans
- • Vérifiez les changements de nom ou fusions de vos anciens employeurs
- • Contactez les RH de vos anciens employeurs pour connaître leur caisse de pension
- • Effectuez une recherche tous les 5 ans pour ne rien oublier
Rachats LPP : optimiser sa prévoyance
Les rachats LPP permettent d'améliorer vos prestations de retraite tout en bénéficiant d'avantages fiscaux immédiats. C'est un outil d'optimisation fiscale très efficace.
Avantages des rachats
Conditions et limites
💰 Exemple d'optimisation fiscale
Un cadre avec un taux marginal d'imposition de 35% qui effectue un rachat de 50'000 CHF :
- • Économie fiscale immédiate : 17'500 CHF
- • Amélioration de la rente : +200 CHF/mois à vie
- • Rendement effectif : 8-12% la première année
Quand puis-je retirer mon LPP ?
Retrait ordinaire
Retrait anticipé autorisé
⚠️ Points d'attention
Le choix entre rente et capital est définitif et a des conséquences importantes :
- • Rente : sécurité à vie mais imposition comme revenu
- • Capital : liberté de gestion mais risque de placement
- • Fiscalité : le capital est imposé séparément à taux réduit
- • Planification : décision à prendre 3 ans avant la retraite
Quelles démarches effectuer ?
Selon votre situation, différentes démarches peuvent être nécessaires pour optimiser votre LPP et récupérer vos avoirs oubliés.
Recherche d'avoirs oubliés
Demande systématique auprès des organismes officiels
💡 À effectuer tous les 5 ans ou avant la retraite
Demande d'attestation LPP
Obtenir le détail de vos avoirs actuels et potentiels de rachat
💡 Demande annuelle recommandée
Planification des rachats
Optimisation fiscale par rachats échelonnés
💡 Planifier 5-10 ans avant la retraite
Choix rente/capital
Analyse comparative selon votre situation
💡 Décision à prendre 3 ans avant la retraite